Rahanpesulaki – mikä se on ja keitä se velvoittaa
Mikä on rahanpesulaki – määritelmä ja tarkoitus
Rahanpesulaki, virallisesti nimeltään Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (28.6.2017/444), on Suomessa voimassa oleva laki, jonka päämääränä on estää talousrikollisuutta ja suojata rahoitusjärjestelmää. Lain tavoitteena on:
- estää rahanpesua ja terrorismin rahoittamista
- edistää tällaisen toiminnan paljastamista
- selvittämistä sekä tehostaa rikoksen tuottaman hyödyn jäljittämistä ja takaisinsaantia.
Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä eli niin sanottu uusi rahanpesulaki astui voimaan 3.7.2017 EU:n rahanpesudirektiivin täytäntöönpanon myötä. Lakiin tehtiin joitakin täsmennyksiä ja sen soveltamisalaa laajennettiin vuoden 2019 alussa.
Ketkä ovat rahanpesulain ilmoitusvelvollisia
Rahanpesulain ilmoitusvelvolliset ovat velvollisia hoitamaan rahanpesulain vaatimuksia. Nykyään rahanpesulain mukaan ilmoitusvelvollisuus kattaa käytännössä kaikki, jotka suorittavat varallisuuteen tai talouteen liittyviä toimenpiteitä yritysten tai yksityishenkilöiden kanssa.
Rahanpesulain ilmoitusvelvollisia ovat mm.
- Pääomasijoittajat
- Vakuutusmeklarit
- Eläkeyhtiöt
- Pankit
- Tilitoimistot
- Tilintarkastajat
- Isännöitsijät
- Kiinteistövälittäjät
- Asianajotoimistot
- Lakitoimistot
Velvoitteet koskevat myös sellaisia tavaroiden myyjiä ja välittäjiä, jotka ottavat yhtenä tai toisiinsa liittyvinä suorituksina vastaan vähintään 10 000 euroa.
Täydellistä listaa on mahdotonta laatia, ja oman yrityksen osalta kannattaa aina katsoa ajankohtainen tilanne Finlexin palvelusta.
Rahanpesulain keskeisimpiä velvoitteita
Rahanpesulaki asettaa velvoitteita ilmoitusvelvollisille, joiden laiminlyönnistä voi tulla rangaistuksia. Näiden velvoitteiden toteutumista valvovat eri viranomaiset riippuen omasta toimialasta. Valvovia viranomaisia ovat Finanssivalvonta, Aluehallintovirasto, Asianajajaliitto sekä Patentti- ja rekisterihallitus.
Tärkeä huomata, että rahanpesulain vaatimat toimenpiteet koskevat omia asiakkuuksia. Muun muassa riskiarviot ja henkilöiden tunnistaminen tarvitsee tehdä vain asiakkuuksista eikä kaikista sidosryhmistä.
Keskeisiä velvoitteita ilmoitusvelvollisille rahanpesulain mukaan
| Velvoite | Kuvaus |
|---|---|
| Riskiarviointi | Ilmoitusvelvollisten on tehtävä ja ylläpidettävä riskiarviota omista asiakkaistaan. |
| Asiakkaan tunnistaminen | Asiakkaan henkilöllisyys on todennettava, asiakkaan pakotelistausstatus on selvitettävä, yrityksen tosiasialliset edunsaajat ja PEP-henkilöt on selvitettävä. |
| Koulutus | Ilmoitusvelvollisen on huolehdittava, että sen työntekijät saavat koulutuksen rahanpesulain velvoitteista. |
| Epäilyttävien liiketoimien ilmoittaminen | Ilmoitusvelvollisilla on velvollisuus raportoida epäilyttävät liiketoimet viranomaiselle. |
Rahanpesulakiin liittyviä termejä
Hoida rahanpesulain velvoitteet nopeasti ja automaattisesti
Jos sinulla on tarvetta palvelulle, joka helpottaa rahanpesulain velvoitteiden hoitamista, DOKS on sinun palvelusi. DOKSin avulla teet minuuteissa asiakkaan tunnistamisen, riskiprofiilin ylläpidon, jatkuvan seurannan ja epäilyttävien liiketoimien ilmoittamisen, jotta voit keskittyä olennaiseen – liiketoimintasi kasvattamiseen ja riskien hallintaan.
